De huidige planning en ons nadrukkelijk streven is om op 15 juli de jaarrekeningen 2018 en 2019 door Provinciale Staten te laten vaststellen. Daarmee wordt u geïnformeerd over de actuele stand van zaken (inclusief de rekeningresultaten). Tevens besluit u over de bestemmingsvoorstellen van de jaarrekeningresultaten 2018 en 2019. Aansluitend ligt na het zomerreces de zomernota voor, ter bespreking en vaststelling. De zomernota schetst de situatie tot en met 31 mei van dit jaar en bevat een prognose van het resultaat over 2020.
De gecombineerde informatie uit de twee jaarrekeningen en uit de zomernota vormt mede de basis voor de nieuwe begroting 2021. Voor de jaren na 2021 wordt een aanvullende analyse gemaakt met voorstellen voor mogelijke fasering of versnelling van taken en ambities aangevuld met mogelijke bijsturing en herprioritering. Dit is nadrukkelijk niet alleen een financiële analyse maar ook een beleidsanalyse. De aanpak van de vraagstukken rondom stikstof en corona kunnen namelijk als katalysator werken voor bepaalde beleidsdoelstellingen, maar kunnen ook vragen om een andere aanpak, heroriëntatie of fasering van ons beleid.
In de op te stellen begroting 2021 en voor de jaren daarna worden de toezeggingen, die gedaan zijn bij de begroting 2020, uitgewerkt en aan u voorgelegd. Dit omvat de volgende onderwerpen:
- Beleidsmatig en financieel uitgewerkte voorstellen vanuit de lijst “nader uit te werken voorstellen”. Van de 22 voorstellen zijn er 14 verwerkt in het financieel perspectief dat in bijlage 1 is opgenomen. De overige 8 voorstellen worden indien mogelijk bij de begroting uitgewerkt of schuiven door naar een volgend moment;
- Een geactualiseerde doelenboom, waarvoor een parallel traject loopt aan deze Kaderbrief, en die we in uw vergadering van 8 juli willen laten vast stellen;
- Een actualisatie van de beleidsindicatoren dat volgt op de door u vast te stellen doelenboom, en waarover we u in een parallel traject aan deze Kaderbrief informeren;
- Een kwaliteitsimpuls specifiek met betrekking tot de geprognosticeerde balans en de daaruit volgende kengetallen en liquiditeitsprognose;
- Het terugbrengen van de omvang van de verantwoordingsdocumenten van de planning & control zodanig dat de controlerende functie van de Staten minimaal gelijk blijft of toeneemt;
- Het uitvoeren van een stresstest op de begroting 2021.
Daarnaast worden de kaders geactualiseerd op basis van een nieuw op te stellen grondbeleid, actualisatie van de termijnkalender kaderstelling en de lastneming subsidies.
Het college heeft het voornemen om binnen de reeds beschikbaar gestelde arbeidskostenbudgetten, inclusief de bij de programmabegroting 2020 toegekende 100 fte en de in 2020 gerealiseerde inhuurkosten, bestaande en nieuwe ambities te realiseren. Aan het management wordt opgedragen hier strak op te sturen en te bezien op welke wijze medewerkers verantwoord voor nieuwe taken kunnen worden ingezet. Eventuele noodzakelijk bijstellingen op dit beleidskader zullen in het vervolg expliciet aan u worden voorgelegd via de planning & control cyclus.